明山区人民政府

明山区十届人大

六次会议文件(18)

关于明山区2025年预算执行情况和

2026年预算（草案）的报告

——2025年12月23日在明山区第十届

人民代表大会第六次会议上

明山区财政局局长  丛 宇

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告明山区2025年预算执行情况和2026年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

2025年，全区财税系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，落实中央、省、市财政工作部署及区委各项决策要求，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，扎实推进财税体制改革，大力组织财政收入，科学优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，科学防范化解债务风险，为区域平稳运行、经济发展稳中向好以及社会事业不断进步提供坚实保障。

一、2025年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2025年，全区一般公共预算收入预计完成167036万元，同比增长64.2%（可比口径增长9.9%），其中：税收收入125314万元，同比增长54.2%；非税收入41722万元，同比增长103.7%。

2025年全区一般公共预算主要收入项目预计完成情况表

                                                                                          单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2025年，全区一般公共预算支出预计完成114995万元，同比下降17.7%。

2025年全区一般公共预算主要支出项目预计完成情况表

                                                                                          单位：万元

3.收支平衡情况

2025年，全区一般公共预算收入预计完成167036万元，上级财政各项补助收入预计完成62483万元，动用预算稳定调节基金15870万元，调入资金929万元，债务转贷收入430万元，上年结余11879万元，收入总计258627万元。一般公共预算支出预计完成114995万元，上解上级财政支出122217万元，安排预算稳定调节基金11049万元，调出资金1337万元，债务还本支出430万元，当年结余8599万元，支出总计258627万元，一般公共预算收支平衡。

2025年全区一般公共预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2025年，全区政府性基金收入预计完成190万元，同比下降90.6%，主要是当年土地出让收入较少。全区政府性基金支出预计完成23299万元，同比增长602.8%，主要是当年新增专项债券支出金额较大。

2.政府性基金收支平衡情况

2025年，全区政府性基金收入预计完成190万元，上级财政各项补助收入2149万元，债务转贷收入21000万元，上年结余收入1410万元，调入资金1337万元，收入总计26086万元。全区政府性基金预算支出预计完成23299万元，上解支出1万元，调出资金929万元，年终结余1857万元，支出总计26086万元，政府性基金收支平衡。

2025年全区政府性基金收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年，国有资本经营预算收入预计完成508万元，其中：上级财政各项补助收入508万元。国有资本经营预算支出预计完成508万元，国有资本经营收支平衡。

    （四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2025年，社会保险基金收入预计完成4470万元，同比增长4.7%。社会保险基金支出预计完成10745万元，同比增长3.9%，主要原因是当年退休人员养老金标准上浮。

2.社会保险基金收支平衡情况

2025年，全区社会保险基金收入预计完成4470万元，财政补助收入6200万元，利息收入1万元，转移收入390万元，上年结余34万元，收入总计11095万元。全区社会保险基金预算支出预计完成10745万元，转移支出350万元，支出总计11095万元，社会保险基金收支平衡。

2025年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（五）政府债务情况

截至2025年底，全区政府性债务余额87590万元，债务风险等级为绿色（债务率<120%），其中：一般债务余额22862万元，专项债务余额64728万元。全区政府债务限额为87590万元，其中：一般债务限额22862万元，专项债务限额64728万元，我区政府债务控制在债务限额以内。全年已实际偿还到期政府性债务本息2125万元，无欠付本息情况。

需要说明的是，以上数据均为预计执行数，在决算编制汇总后将有所调整，届时区财政局将在年度决算报告中依法向区人大常委会报告。

二、落实区人大预算决议情况

2025年，区财政局紧紧围绕区委确定的中心工作，有效落实区十届人大五次会议决议的要求，聚焦增收节支、民生保障、改革创新、风险防控的工作，财政工作取得显著成效。

（一）锚定目标强征管，财政收入稳步增长

一是构建税收共治体系。牵头制定《明山区税收征管质效提升工作方案》，联合区税务局、市自然资源局明山分局、各街道办事处等部门，构建“信息共享、服务精准、监管协同、奖惩分明”的共治体系，强化重点税源动态监测与精准服务，提升收入预测科学性。同时，深入走访重点企业，持续关注企业发展动态及税源情况，扩展财政收入增量空间，确保税收收入应收尽收。2025年全年税收收入预计完成125314万元，增长54.2%，圆满完成收入目标。二是激活非税增收潜力。依托国有资产一体化平台，全面梳理长期闲置资产资源，与市自然资源局明山分局，区林业和草原局等部门对接，建立信息协同交互机制，加快土地出让进度，与政策性银行深度合作，摸排全区非税资源，进一步创新闲置资产盘活模式，多措并举拓展收入渠道，确保非税收入“颗粒归仓”。2025年全年非税收入预计完成41722万元，增长103.7%，非税挖潜成效显著。三是全力争取上级支持。紧盯上级政策动态，结合明山区发展实际，协调各部门，积极争取中央预算内资金，提前研究谋划争取债券资金，解决全区基础设施建设和水环境治理项目资金需求，做好项目储备和工作衔接，为全区发展赢得先机。2025年，积极向上级财政部门争取各类转移支付资金65140万元，新增债券资金21430万元，有效缓解支出压力。四是盘活存量提升效能。全面梳理行政事业单位经营性资产资源，通过经营权转让等方式实现资产资源开发利用。同时，对预算单位实有资金账户进行全面清查，厘清部门存量资金来源、用途、结存金额，按规定进行盘活，弥补财力缺口。2025年，通过盘活全区闲置资产资源实现收入26765万元，收回部门存量资金1000余万元，财政保障能力显著增强。

（二）聚焦民生补短板，保障水平持续提升

一是优先保障教育发展。安排资金1799万元，重点支持提高学校办学条件和办学水平，教育薄弱环节改善与能力提升。同时，大力支持学前教育发展，积极落实国家政策，逐步免除学前教育保育教育费，提高基本公共教育水平，办好人民满意教育。二是健全社会保障体系。投入360万元提高城乡居民基本养老保险，城乡居民基础养老金标准由154元提高至174元；安排3480万元用于低保、特困供养、孤儿救助等困难群众保障；拨付2517万元保障残疾人生活补贴、残疾抚恤金及退役军人优抚安置；投入2925万元落实就业补助政策，重点支持高校毕业生、就业困难群体就业创业，社会保障网越织越牢。三是提升医疗卫生服务。安排资金3310万元，推动建设高质量基本公共卫生服务体系，增加基本公共卫生服务内容，提升服务频次，保障服务质量，增强群众感受度。投入1224万元用于城乡居民医疗保险补助及医疗救助配套，严格落实公共卫生和医疗保障政策，群众就医获得感持续增强。四是助力乡村全面振兴。投入200万元支持“五好两宜”和美乡村建设及公益电影放映；安排1281万元用于农村公路改造、环境整治、饮水安全维修养护；拨付610万元落实耕地地力保护、耕地建设利用及水库移民补贴政策，推动城乡融合发展。   

（三）深化改革提效能，财政管理不断规范

一是强化预算刚性约束。深化零基预算改革，实行全口径预算管理，将政府所有收支纳入预算统一管理。严格执行预算法定原则，严禁无预算、超预算支出，加强预算执行常态化监控，加大预决算信息公开力度，主动接受社会监督，预算管理规范性显著提升。二是优化财政支出结构。严格落实“过紧日子”要求，将勤俭办一切事业作为预算管理长期坚持的基本方针，根据轻重缓急，从严从紧编制预算，优化支出结构，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费支出，减少非刚性非急需支出，2025年，全区压减一般性支出200余万元，节省资金全部用于兜牢“三保”底线和重点领域支出。三是完善全过程绩效管理。将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，压实部门事前绩效评估责任，对新增预算项目严格开展事前评估。2025年组织对736个区本级预算项目实施绩效运行监控，对658个项目开展绩效自评，形成“预算编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有应用”的绩效管理闭环，资金使用效益显著提高。四是筑牢财政监督防线。开展财政基础管理专项整治行动，聚焦预算编制、资金使用等薄弱环节提升管理水平。组织预算编制及政府采购培训，规范部门财务行为；成立专项检查组对19家预算单位开展监督检查，及时发现并整改资金使用问题，确保财政资金安全规范运行。

（四）严守底线防风险，财政运行稳健有序

一是兜牢“三保”支出底线。对照“三保”保障清单，足额安排预算，建立“三保”支出动态监控机制，对支出滞后项目及时预警督促，确保“三保”支出优先序位，2025年全区“三保”支出保障有力，基层运转稳定。二是严控政府债务风险。坚持“遏增量、化存量”原则，严格执行债务限额管理规定，2025年无违规举债或变相举债行为。通过预算安排、统筹资金等方式足额落实偿债资金，全年偿还债务本息17247万元（本金8939万元、利息8308万元），完成存量隐性债务置换64537万元，推动全域隐债清零，守住了不发生系统性风险的底线。三是全面清理拖欠账款。联合区工信局精准摸排全区拖欠企业账款情况，建立动态管理台账，采用资产置换、价格协商等方式，严格落实“应付尽付”要求，2025年顺利完成全年清欠目标，有效优化营商环境，稳定市场主体信心。四是规范清理暂付款项。按照“科学设计、分类施策、循序渐进、量力而行”的工作原则，全面梳理暂付款项，制定暂付款清理消化工作方案，按照暂付款年度消化任务，足额纳入预算。2025年，消化暂付款400余万元，达到减存控增目标。

各位代表，2025年明山区预算执行情况总体良好，但预算执行中仍存在一些矛盾和问题，主要表现为：重点支柱行业增长动能趋缓，税收征管效能提升存在瓶颈，财政收入增长缺乏持续性与稳定性；“三保”支出、债务还本付息及重点领域刚性支出不断增长，财政收支矛盾异常凸显。我们将高度重视，积极作为，以务实有效的举措全面解决财政发展困局。

三、2026年预算草案

2026年区财政局将全面落实区委工作要求，坚持“破基数、保必须”、“先谋事、后排钱”，以零为预算基点，深化零基预算改革，落实党政机关过紧日子各项要求，做到应保必保、应省尽省、统筹有力、讲求绩效，科学精准编制2026年收支预算。

（一）一般公共预算收支安排情况

1.一般公共预算收入安排情况

2026年，全区一般公共预算收入安排175390万元，同比增长5%。其中：税收收入157780万元，同比增长25.9%；非税收入17610万元，同比下降57.8%。

2026年一般公共预算收入安排情况表

                                                                                    单位：万元

2.一般公共预算支出安排情况

2026年，全区一般公共预算支出安排101417万元。具体安排情况是：一般公共服务支出安排14759万元；国防支出安排100万元；公共安全支出安排2466万元；教育支出安排13997万元；科学技术支出安排122万元；文化旅游体育与传媒支出安排434万元；社会保障和就业支出安排22736万元；卫生健康支出安排5425万元；节能环保支出安排310万元；城乡社区支出安排10595万元；农林水支出安排3107万元；交通运输支出安排60万元；资源勘探工业信息等支出安排1041万元；自然资源海洋气象等支出安排10万元；住房保障支出安排14234万元；灾害防治及应急管理支出安排1398万元；其他支出安排8599万元；预备费安排1340万元；债务付息支出安排675万元：债务发行费用支出安排9万元。

3.收支平衡情况

2026年，全区一般公共预算收入安排175390万元，上级各项财政补助收入39373万元，动用预算稳定调节基金11049万元，地方政府债券收入9000万元，上年结余8599万元，收入总计243411万元；一般公共预算支出安排101417万元，上解支出131994万元，地方政府债券还本支出10000万元，支出总计243411万元，一般公共预算收支平衡。

2026年一般公共预算收支平衡测算表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算收支安排情况

2026年，全区政府性基金预算收入安排3000万元，同比增长1478.9%，上年结余收入1857万元，债务转贷收入756万元，收入总计5613万元；全区政府性基金预算支出安排4742万元，同比下降79.6%，上解支出30万元，债务还本支出841万元，支出总计5613万元，政府性基金收支平衡。

2026年全区政府性基金收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（三）国有资本经营预算收支安排情况

2026年，国有资本经营预算收入安排508万元，其中：上级财政各项补助收入508万元。国有资本经营预算支出安排508万元，国有资本经营收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支安排情况

2026年，全区社会保险基金预算收入安排4500万元，各项财政补助收入6300万元，收入总计10800万元；全区社会保险基金预算支出安排10800万元，社会保险基金收支平衡。

2026年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（五）“三保”支出预算安排情况

按全区“三保”需求测算，2026年全区“三保”支出全口径需求为53961万元，其中区本级“三保”支出需求为43274万元，已足额安排预算。具体安排情况是：“保民生”安排14058万元；“保工资”安排25955万元；“保运转”安排3261万元。

四、确保完成2026年预算任务的主要措施

2026年是“十五五”规划开局之年，做好预算管理工作意义重大。区财政局将围绕聚财、理财、管财、用财四个方面，采取一系列有力措施，确保完成2026年预算任务，为全区经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

（一）精于“聚财”，做到广开渠道、应收尽收

一是精准培育税源，夯实财力根基。建立财税联动征管机制，聚焦重点行业、骨干企业及新兴业态开展动态税源监控，实现征管靶向发力。同时锚定产业升级方向，重点扶持科技创新型企业发展，推动传统产业绿色转型，构建多元支撑的现代化产业体系，培育可持续税源增长点，增强财政收入内生动力。二是深挖增收潜力，激活存量价值。严格执行非税收入征收政策，规范行政事业性收费管理，深化国有资产资源有偿使用改革，通过盘活闲置资产、优化资源配置提升非税收入贡献度。统筹上级转移支付与本级财政资金，定期清理结余及沉淀资金，实现资金高效循环利用。三是强化政策衔接，凝聚聚财合力。精准对接上级财政政策导向，找准资金申报切入点，全力争取专项扶持与转移支付资金。推动财政政策与产业、税收、金融政策协同联动，构建“多策合一、同向发力”的聚财体系，形成“向上争、向内聚、向外引”的多元增收格局。

（二）善于“理财”，力求精打细算、规避风险

一是坚守“三保”底线，筑牢民生根基。牢固树立底线思维，严格执行“三保”支出优先排序机制，建立动态监控体系，对人员工资、机构运转、民生保障等资金实行专项管理、优先拨付，严禁截留挤占挪用。当收支出现波动时，坚持“先保运转、再保发展”，通过压减非刚性支出、盘活存量资金等方式，确保“三保”支出足额到位。二是优化支出结构，提升配置效能。在守住“三保”底线基础上，将财力集中投向重大战略、民生短板、产业升级等关键领域。持续践行“过紧日子”要求，压减一般性支出，严控“三公”经费，全面梳理存量资金与闲置资产，收回低效运转资金统筹用于重点项目，形成“有保有压、有增有减”的科学支出格局。三是严守风险底线，保障稳健运行。依托预算管理一体化系统，对地方政府债务实施穿透式常态化监测，精准管控债务规模与结构。密切跟踪区属国企经营财务状况，强化内控建设指导，健全纾困帮扶机制，防范经营风险传导。联动金融监管部门建立风险共享机制，重点监测中小微企业信贷、非法集资等风险，维护金融市场稳定。

（三）严于“管财”，致力科学管理、准确规范

一是刚性执行预算，强化约束效力。严格落实“无预算不支出、有预算按进度支出”原则，严禁超预算、超标准安排支出，杜绝随意调整预算科目与用途。依托预算管理一体化系统实施全流程动态监管，对民生保障、重大项目等关键领域资金优先保障拨付，对支付进度滞后的部门及时预警、督促整改，确保预算执行刚性约束。二是深化财政监督，守护资金安全。建立健全财会监督长效机制，聚焦重点领域与关键环节，加大对各部门、预算单位财务收支、会计核算、预算执行及内控建设的监督检查力度，严肃查处违规使用资金行为，确保财政资金安全规范高效运行。三是推进管理改革，提升治理效能。自2026年起全面实行零基预算编制，打破支出固化格局。建立“政策—项目—资金”三层穿透管理机制，推进同部门、跨部门、跨层级资金统筹整合。深化预算管理一体化平台应用，以数字化改革推动财政管理系统化、业务流程标准化、数据指标精确化。

（四）效于“用财”，聚焦精准高效、改善民生

一是聚焦民生关切，提升保障水平。紧扣“一老一幼”核心需求，加大教育优质均衡、医疗资源下沉、养老服务提质等领域投入力度。健全社会保障体系，确保就业困难人员、优抚对象、残障人士等群体生活补贴足额发放，持续保障医疗、社保、城乡建设等民生资金投入，切实增强群众获得感。二是助力乡村振兴，推动城乡融合。持续加大农村基础设施投入，支持农村危房改造、环境卫生整治、公路维修等项目建设，改善农村人居环境。聚焦“五好两宜”和美乡村建设目标，完善农村公共服务体系，推动农业产业提质增效，全面夯实乡村振兴财力支撑。三是厚植生态优势，推动绿色发展。全力保障污染防治、生态修复、资源节约利用等资金需求，完善污水处理、垃圾处理等环保基础设施。支持产业绿色升级，鼓励企业节能改造，扶持可再生能源发展，引导低碳生活方式转变，以精准投入提升区域生态环境质量。

各位代表，做好2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委坚强领导下，自觉接受区人大监督，认真听取区政协意见和建议，坚定信心，保持定力，夯实基础，砥砺前行，为全面实现明山高质量发展宏伟目标贡献财政力量！