明山区人民政府

关于明山区2024年财政决算（草案）的报告

——2025年8月8日在明山区第十届人大常委会第三十三次会议上

  明山区财政局局长  丛宇   

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》有关规定，2024年财政决算已经编制完成。现受区人民政府委托，向本次人大常委会议作2024年财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2024年财政收支决算

2024年，在区委的领导下，全区以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在辽宁考察时的重要讲话和重要指示精神，全面贯彻新发展理念，严格执行区十届人大四次会议审查批准的预算，聚焦“四精”工作要求，扎实做好“三保”工作，紧盯高质量发展任务，不断深化财税改革，有效发挥财政职能作用，财政运行总体平稳，预算执行情况较好。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2024年，全区一般公共预算收入完成101748万元，为预算的118.1%，同比增长24.3%。其中：税收收入完成81269万元，同比增长6.7%；非税收入完成20479万元，同比增长258.7%。

2024年全区一般公共预算收入主要项目完成情况表

单位：万元

2.一般公共预算支出情况

2024年，全区一般公共预算支出完成139712万元，为预算的138.5%（执行中包括上级专项33048万元），同比增长22.4%。主要是当年太子河抽水蓄能耕地占用补偿款及支持食品工业高质量发展支出较大。

2024年全区一般公共预算主要支出项目完成情况表

单位：万元

3.收支平衡情况

2024年，全区一般公共预算收入完成101748万元，上级补助收入78960万元，上年结余23088万元，动用预算稳定调节基金18050万元，调入资金2608万元，债务转贷收入2632万元，收入总计227086万元。一般公共预算支出完成139712万元，上解支出56969万元，调出资金3万元，债务还本支出2925万元,安排预算稳定调节基金15598万元，年终结余11879万元，支出总计227086万元，实现收支平衡。

2024年全区一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收支情况

2024年，全区政府性基金收入完成2025万元，为预算的10.1%，同比下降89%。全区政府性基金支出完成3315万元，为预算的15.6%，同比下降85.9%。

2.政府性基金收支平衡情况

2024年，全区政府性基金收入完成2025万元，上级补助收入2177万元，债务转贷收入3801万元，上年结余收入182万元，调入资金3万元，收入总计8188万元。全区政府性基金支出完成3315万元，债务还本支出3101万元，上解支出15万元，调出资金347万元，年终结余1410万元，支出总计8188万元，实现收支平衡。

2024年全区政府性基金收支平衡情况表

单位：万元

（三）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收支情况

2024年，全区社会保险基金收入完成4270万元，为预算的97%，同比下降1.3%。社会保险基金支出完成10339万元，为预算的100%，同比增长5.9%。

2.社会保险基金收支平衡情况

2024年，全区社会保险基金收入完成4270万元，财政补贴收入5838万元，转移收入393万元，利息收入2万元，上年结余239万元，收入总计10742万元。全区社会保险基金支出完成10339万元，其他支出4万元，转移支出365万元，滚存结余34万元，支出总计10742万元，实现收支平衡。

2024年全区社会保险基金预算收支平衡情况表

单位：万元

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年，全区国有资本经营收入完成508万元，其中上级补助收入508万元。全区国有资本经营支出完成508万元，实现收支平衡。

（五）政府债务情况

2024年，省财政厅下达我区政府债务限额为66160万元，其中：一般债券22432万元，专项债券43728万元。2024年末我区系统内政府债务余额为66160万元，其中：一般债券22432万元，专项债券43728万元。全部为负有偿还责任的债务，控制在省政府核定的政府债务限额之内。

（六）“三公”经费决算情况

   2024年，全区“三公”经费支出184万元，同比减少68万元，下降27%。其中：因公出国（境）费支出7.3万元，公务接待费支出12.7万元，公务用车购置及运行维护费支出164万元。主要是上年公务用车购置支出56万元。

（七）争取上级专项资金情况

    2024年，我区争取上级专项资金19026万元，同比下降15%。其中：一般公共服务184万元，公共安全385万元，教育1万元，文化旅游体育与传媒200万元，农林水163万元，社会保障和就业2444万元，医疗卫生67万元，城乡社区2320万元，资源勘探工业信息8万元，商业服务业998万元，自然资源海洋气象7621万元，住房保障4345万元，其他专项290万元。

二、落实区人大预算决议有关情况

2024年，按照区人大十届四次会议确定的预算决议要求，财政部门紧紧围绕区委部署要求，锚定全年目标，积极争取上级财力补助、盘活存量资金、查找收入来源，提升“四精”管理水平，全力保障“三保”支出，有效防范各类风险，切实兜牢民生底线，较好地完成了各项工作任务。

（一）致力开源节流，推动财政运行稳中有进

一是充分挖潜增加财政收入。依法依规组织收入，积极发挥财税部门协同联动作用，加强收入监测分析，强化重点税源企业跟踪服务管理。规范非税收入征管，强化与各非税收入执征部门的配合联动，千方百计盘活政府资源资产，有效弥补收入缺口。全年一般公共预算收入完成101748万元，收入规模稳居全市第2位。全年争取上级财政转移支付资金72548万元，比上年增加1778万元，增长2.5%，有效缓解我区财政保障压力。二是持续盘活资金资产资源。开展行政事业性资产和国有自然资源资产“大起底”式清查，厘清家底，并通过对外出租、出售、开展特许经营、跨部门调剂使用等多种方式实现资产资源的有效开发利用。全年盘活自然资源类资产实现非税收入8920余万元，盘活土地3.27公顷，实现土地出让收入2306万元。对单位实有资金账户开展了全面清查，盘活闲置财政资金2230余万元，统筹用于经济社会发展急需支持的领域。三是不断优化财政支出结构。严格落实过紧日子要求，预算编制上，2024年一般性支出预算压减10.4%，公用经费压减5.7%，“三公”经费做到只减不增；预算执行中，硬化刚性预算约束，非必要支出一律不予追加，将节约的支出用于“三保”、化债以及区委区政府确定的重大战略任务等重点领域。全年一般公共预算支出139712万元，较上年增长22.4%，更好发挥了财政的职能作用，形成了对经济社会发展的必要支持。

（二）加强民生投入，稳步提升民生保障水平

一是完善多层次社会保障体系。筹措资金22844万元，保障企业养老保险、城乡居民养老保险、城乡低保、特困救助、就业补助以及城乡居民医疗保险、计划生育服务和基本公共卫生服务等财政补助按时足额发放到位，切实保障群众切身利益。另外，筹集资金1373万元，偿还疫情期间核酸检测和防控物资资金。二是支持教育及农村事业发展。统筹资金959万元，促进义务教育优质均衡发展和城乡一体化教育均衡发展；拨付2150万元资金，确保本溪市高级中学附属学校建设项目按时竣工；投入农业农村支出1138万元，优先保障农村人居环境整治、村级动物防疫、家族农场培育、生产者补贴等农业农村发展。投入衔接推进乡村振兴补助资金314万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是支持城市建设发展。筹措14324万元，用于城市管网改造、燃气设施更新、农村公路维护、保障性安居工程、老旧小区改造等民生工程建设；投入水利资金1176万元，保障全区防汛抗旱、水库移民补助、水毁修复等资金及时发放，区域水环境和水土流失得到有效治理。

（三）坚持底线思维，防范化解财政运行风险

一是兜牢兜实“三保”支出底线。始终把“三保”放在预算编制首要位置，依托预算一体化系统，规范“三保”标识管理，持续强化专人“线上线下”动态监控，合理确定支出保障顺序，保障“民生、工资、运转、偿债”支出优先，其次安排安全稳定、防火防汛、生态环保等底线资金，其他事项严格审核、量入为出。2024年全区“三保”支出68077万元，占一般公共预算支出的48.7%，未发生“三保”支付风险。二是有效防范政府债务风险。制定明山区“一债一策”化债方案，千方百计严防债务风险“爆雷”。通过预算安排、再融资债券置换、贷款展期等方式偿还缓释政府债务25606万元，未发生债务违约风险。通过隐性债务“大起底”式核查，区本级隐性债务总量减少3402万元，置换区本级存量隐性债务3801万元，置换市级划转存量隐性债务16536万元，置换总额位列全市县区第二名，为全市在全省率先实现全域县区隐债清零贡献明山力量。三是持续加强财会监督约束。聚焦财政、财务、会计领域的短板和薄弱环节，积极开展财经纪律重点问题专项整治、重点民生资金专项整治、地方预决算公开检查、预算执行监督等专项行动，严防挤占、挪用、截留、冒用财政资金等违规现象发生，有力确保省、市重大决策部署不折不扣落实到位，财政资金发挥效用，护航我区经济社会高质量发展。

（四）深化财政改革，逐步提升财政治理效能

一是贯彻落实财政体制改革。按《本溪市人民政府关于推进市以下财政体制改革的实施意见》要求，积极配合上级规范税收收入划分办法，调整共享税种分享方式。2024年市级新下划我区29户企业，该29户企业当年缴纳地方级税收50250万元。二是稳步提升预算绩效管理水平。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督的全过程，健全绩效指标体系，扎实开展事前绩效评估、绩效监控、绩效自评、绩效再评价以及重点评价，形成预算绩效管理闭环。组织预算单位对2023年度80家预算单位和144个项目开展绩效自评，持续在全过程绩效管理各领域发力，提升财政资金使用效益，促进绩效管理质效并增，2024年度我区预算绩效管理工作在全市县区排名第二位。三是持续加强国库资金管理。规范暂付款管理，按照减存控增总体思路，统筹各类消化资金来源，实行分类消化，严格落实新增暂付款审核管理规定，确需新增的报请本级政府常务会议审查批准。提升库款精准调度水平，合理安排库款支出保障顺序，有效缓解资金运转压力，保障预算顺利执行，防范财政支付风险。

主任、各位副主任、各位委员，2024年财政决算（草案）报告完毕，待区人大常委会审查批准后，我们将按照批准的决议和财政会计制度规定，对审查意见逐项研究，积极改进，全面落实。2025年财政运行中仍然存在一些迫在眉睫的困难和问题，财政收入持续增长基础不稳固，收支矛盾依然突出，风险防范水平和预算绩效管理意识还有待提高。对此，我们将高度重视、坚定信心、有效应对，牢牢把握工作主动权，积极破解发展难题，推动财政事业向高质量、高效率、可持续的方向加快发展，坚决完成好区委各项任务和区人大各项决议。 

明山区2024年决算报告附表.xls