明山区人民政府

 关于明山区2019年财政决算（草案）的报告

——2020年7月30日在明山区第九届人大常委会第二十四次会议上

  明山区财政局局长  运洪升   

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，2019年区本级财政决算已经编制完成。我受区人民政府委托，向本次人大常委会议作关于2019年财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2019年财政收支决算

（一）一般公共预算收支情况

2019年一般公共预算收入完成58355万元，为预算的97.3%，比上年增加3486万元，增长6.4%。其中：税收收入完成43917万元，比上年减少833万元，降低1.9%；非税收入完成14438万元，比上年增加4319万元，增长42.7%。税收收入中四个主体税种完成情况是：增值税12948万元，下降15.7%；企业所得税2977万元，增长6.5%；个人所得税1058万元，下降57.5%；房产税2417万元，下降39.9%。主要收入科目见下图。需要说明的是，2019年受减税降费政策因素影响，大部分税种均呈现下降趋势，而耕地占用税增长6366.4%，主要是本溪市宇航矿业有限公司和明山区规划建设局当年缴纳的耕地占用税。

2019年一般公共预算支出完成82206万元，为预算的158%，比上年减少12722万元，下降13.4%。其中主要支出项目见下表。

2019年我区一般公共预算收入完成58355万元，上级补助收入37075万元，上年结转106万元，从预算稳定调节基金调入1110万元，从政府性基金调入1406万元，从其他资金（存量资金）调入776万元，债务转贷收入2100万元，收入总计为100928万元；一般公共预算支出82206万元，财政体制上解支出9939万元，专项上解支出6660万元，债务还本支出2123万元，支出总计为100928万元。收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

   （二）政府性基金预算收支情况

政府性基金收入完成12360万元，比上年增加10803万元，增长693.8%，增长较大主要是当年富虹房地产缴纳陈欠城市基础设施配套费，加上上年结余5272万元和上级补助收入1571万元，债务转贷收入14420万元，其他调入资金1071万元，收入总计为34694万元。政府性基金支出完成30826万元，比上年增加12730万元，增长70.3%，增长较大主要是返还富虹房地产基础设施配套费，加上政府性基金调出1406万元和年终结余129万元，债务还本支出2333万元，支出总计为34694万元。收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。

    （三）国有资本经营收支情况

    国有资本经营上级补助收入954万元，国有资本经营预算支出954万元。收支相抵，当年国有资本经营收支平衡。主要是当年收到上级厂办大集体改革专项指标。

（四）社会保险基金收支情况

    社会保险基金收入（机关事业单位基本养老保险费收入）完成3998万元，比上年减少117万元，下降2.8%，主要是单位缴费比例降低，加上财政补助收入3699万元、上年结余5万元以及转移收入180万元，收入总计为7882万元；社会保险基金支出（机关事业单位养老金支出）完成7664万元，比上年增加467万元，增长6.5%，主要是退休人员养老金标准上浮，加上结转下年218万元，支出总计为7882万元。收支相抵，当年社会保险基金预算收支平衡。

    （五）政府性债务余额情况

全口径债务余额277207万元，债务率为298.8%，风险等级为橙色。全年偿还到期债务31933.74万元。其中：政府性债务5635.36万元（本金4455.64万元、利息1179.72万元）；隐性债务26298.38万元（本金14415.18万元、利息11883.2万元）。

（六）“三公”经费决算情况

    2019年全区“三公”经费总额为214.3万元，同比下降8.3%，达到了“三公”经费只减不增的要求。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费9.3万元，公务用车运行维护费205万元。

（七）争取上级专项资金情况

     2019年我区争取上级专项资金26243万元，主要是：一般公共服务10万元，教育1235万元，文化体育与传媒31万元，社会保障和就业4217万元，医疗卫生与计划生育2989万元，节能环保1837万元，城乡社区事务1253万元，农林水事务2388万元，交通运输479万元，住房保障6655万元，其他专项5149万元。

二、落实区人大预算决议有关情况

2019年，全区财税部门认真落实区九届人大第二次会议有关预算决议要求，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为抓手，狠抓收支管理，深化财政改革，实现了“三保”目标，防住了各类风险，兜住了民生底线，较好地完成了各项工作任务。主要表现在：

（一）积极落实惠企利民政策。全面落实国家出台的各项减税降费政策，全年因减税降费减少财政收入11758万元。争取上级专项资金176万元用于支持丰和打火机、华日高新材料等企业的发展。清偿民营企业账款1290万元，有力推动了营商环境建设。各项政策的落实在减轻企业负担、促进居民消费、稳定市场预期和扩大就业等方面发挥了重要作用，有力支持了实体经济稳定发展。

（二）不断强化收入统筹力度。一是培植税源。充分发挥财政资金的引导作用，做好存量企业的经济运行，以培育壮大新动能为重点，激发创新驱动内生动力。二是清欠税款。开展专项清欠行动，全年共清欠税款8100余万元，有效应对减税降费带来的收支矛盾。三是挖掘增收。税务和非税执收部门分头落实任务目标，做好各项税收、非税和政府性基金收入的分析调度，全力挖掘增收潜力，保证区级财力需求。

（三）逐步提高财政管理水平。一是强化支出管理。下大力气抓好预算执行，严控财政预算支出，严格执行经区人大审议批准的年度财政预算。全区上下牢固树立过“紧日子”思想，大力压缩支出，全年压减一般性支出1710万元，压缩率达到18.2%。二是积极盘活存量。对超过规定时间未能执行的财政资金，一律依规收回统筹用于安排重点支出。全年共收回存量资金1248万元，有效弥补区级财力不足。三是开展暂付款项清理。贯彻落实《财政部关于严格规范地方财政暂付性款项管理的通知》，全面清理存量、严格控制增量，确保财政资金良性运行。全年共清理暂付款项1.05亿元。

（四）全力防范政府债务风险。一是树立风险意识。树立债务举借的底线意识和风险意识，依法依规在债务限额内举借债务，当年在限额内争取专项债券12120万元用于棚改项目建设。二是明确偿债主体。建立债务档案，确定偿债主体，坚决防止违法违规融资担保行为。三是明确化债职责。政府债务的承接部门认真执行偿债计划，全年共上缴全口径债务本息31933.74万元，避免政府失信风险。四是多渠道筹措资金。加大土地出让力度和闲置资产处置进度，形成有效资金用于偿还到期债务本息。通过置换债券等方式，腾出有效债务限额空间。

（五）稳步提高民生保障水平。财政支出继续向民生领域倾斜，切实办好民生实事。安排支农资金2175万元，用于支持深化农村综合改革，健全完善农业社会化服务体系和乡村治理体系，加快推进公共服务资源配置和基础设施建设，支持美丽乡村建设。安排节能环保资金1837万元，落实各项环保政策，打好污染防治攻坚战，改善我区环境面貌。安排扶贫资金39万元，深入推进扶贫攻坚工作，实现扶贫资金动态管理，防止已脱贫人口返贫。安排教育资金1185万元，持续优化办学条件，优化教育资源配置，促进教育均衡发展。安排资金9716万元，切实加强城乡低保、医疗救助、临时救助、困难残疾人补助、特困人员供养等规范化管理，确保各项补贴补助按时足额发放到位。

    总体来看，2019年预算执行情况较好，财政各项工作取得积极进展，为我区经济持续健康发展提供了有力保障。同时，预算执行和财政工作中还面临一些问题和挑战。主要是：财政收支矛盾进一步加剧，“三保”压力逐步加大。政府债务负担较重，隐性债务风险不容忽视。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

2020年以来，突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来巨大冲击。受新冠肺炎疫情影响，预计全年减收1.3亿元，其中税收收入预计减收1.2亿元。截至6月底，共安排疫情防控资金592万元，极大地支持了全区疫情防控工作，在抓好疫情防控相关工作的同时，我们将结合全区实际，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚决落实政府真正过“紧日子”的要求，妥善缓解面临的财政问题和疫情带来的巨大冲击。  

我们将重点做好以下几项工作：一是落实减税降费政策，全力支持复工复产。为缓解新冠疫情对企业的影响，严格落实援企稳岗、支持企业复工复产一系列阶段性、有针对性的减税降费政策，加大扶持企业、服务企业力度，全力支持区内企业复工复产，为企业发展提供助力。大力开展招商引资工作，引进优质企业落地，促进产业结构优化升级，开辟新财源，实现区级财政收入增长，确保全年财政收入任务完成。二是优化支出结构，全力保障“三保”支出。将“保民生，保工资，保运转”作为重点，严格支出保障顺序，大力压缩一般性支出，努力降低行政运行成本。加强制度建设，硬化预算约束，强化预算执行，严控“三公”经费支出。2020年上半年，全区三公经费43.8万元，较去年同期减少41万元，下降48.4%，目前达到2020年“三公”经费压缩30%的要求。根据量入为出尽力而为的原则，兜住民生支出底线。截至6月末，按照财政部规定“三保”支出标准，我区保民生支出13005万元，其中包括上级专项8352万元。三是加强债务管理，避免债务风险。规范举债行为，严格确定偿债责任主体，完善监测和预警机制，积极化解债务风险。理顺偿债机制，按照理清旧债、核实主体、综合治理、逐步化解的办法，通过加快腾空土地出让进度，积极争取新增债券，努力培植财源等途径，减轻我区债务压力。四是把握政策机遇，积极争取资金。敏锐把握中央在特殊时期的政策机遇，聚焦重点领域，盯紧资金投向，谋划包装项目，最大限度争取政策项目资金支持。管好用好中央直达资金，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，让来之不易的惠企利民资金在阳光下运行，让困难群众和市场主体尽早受益。

主任、各位副主任、各位委员，目前我们发展面临的挑战前所未有，做好2020年全区财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大和社会各界的监督，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，在新时代财政改革发展工作中取得新气象新作为，为实现“两个一百年”奋斗目标、实现中华民族伟大复兴的中国梦、为建设幸福美丽和谐新明山做出新的更大的贡献！

明山区2019年决算报告附表0722.xls